ऑप-एड: आस्थगित क्षतिपूर्ति योजना के साथ अपने सभी विकल्पों को समझना महत्वपूर्ण है

क्रिसनपोंग डेट्राफीफाट | पल | गेटी इमेजेज

पात्र लोगों के लिए, एक आस्थगित मुआवजा योजना बचत में तेजी लाने और करों को कम करने के लिए एक शक्तिशाली कर्मचारी लाभ है। लेकिन वे ट्रेडऑफ़ के बिना नहीं हैं।

हर साल हम ऐसे लोगों से सुनते हैं जो कार्यक्रम में भाग लेने का मूल्यांकन करना चाहते हैं – वे एक तैयार, आत्मविश्वास से भरा चुनाव करने का प्रयास करते हैं, केवल सौ अलग-अलग चर का विश्लेषण करने में बहुत अधिक समय व्यतीत करते हैं और अंततः हर साल निर्णय लेते हैं।

और अधिकांश फॉर्च्यून 1000 कंपनियां प्रमुख कर्मचारियों को इन योजनाओं की पेशकश के साथ, यह समझने का आपका वर्ष हो सकता है कि वे कैसे काम करते हैं और पहली बार योगदान करते हैं या आपके योगदान को बढ़ाते हैं।

आपके नियोक्ता के डीसीपी में भाग लेने से पहले विचार करने के लिए कुछ महत्वपूर्ण कारक हैं।

सलाहकार अंतर्दृष्टि से अधिक:

यहां वित्तीय सलाहकार व्यवसाय को प्रभावित करने वाली अन्य कहानियों पर एक नज़र डालें।

सबसे पहले, जोखिमों को समझें। एक गैर-योग्य आस्थगित क्षतिपूर्ति योजना के रूप में, आपका DCP खाता, नियम के अनुसार, आपके नियोक्ता का एक असुरक्षित दायित्व है। मतलब अगर आपका नियोक्ता दिवालिया हो जाता है, तो आप इस खाते में अपनी शेष राशि का हिस्सा, बहुमत, या सभी खो सकते हैं।

इसलिए, अपने डीसीपी खाते में एक पैसा भी योगदान करने से पहले, आप अपने नियोक्ता के वित्तीय स्वास्थ्य का मूल्यांकन करना चाहेंगे। जबकि सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली लगभग 2% कंपनियां हर साल दिवालियापन संरक्षण के लिए फाइल करती हैं – और, कई मामलों में, डीसीपी प्रतिभागी दिवालिएपन के मामले में भी अपने पैसे का एक बड़ा हिस्सा वसूल करते हैं – फिर भी आप अपने योगदान को एक दायित्व के रूप में फ्रेम करना चाहेंगे आपके नियोक्ता का।

इसके बाद, आप यह आकलन करना चाहते हैं कि आपकी कंपनी की योजना में आपका कितना व्यक्तिगत जोखिम है।

  • पूर्व और भविष्य के विलंब के लिए अपनी वितरण समयरेखा की गणना करें। डिफरल जितना लंबा होगा, संभावित कर लाभ उतना ही महत्वपूर्ण होगा, लेकिन आप जितना अधिक जोखिम लेंगे।
  • अपने नियोक्ता के प्रति अपने कुल एक्सपोजर की गणना करें। इसमें आपका डीसीपी बैलेंस, किसी भी कंपनी स्टॉक और विकल्प का बाजार मूल्य, और कंपनी द्वारा प्रायोजित पेंशन शामिल है।
  • अंत में, अपनी कंपनी की आस्थगित क्षतिपूर्ति योजना में अपने कुल निवल मूल्य के प्रतिशत की गणना करें. अनुपात जितना कम होगा, आपको अतिरिक्त योगदान करने में उतना ही सहज होना चाहिए।

आपके निर्णय का मूल्यांकन करने में अगला महत्वपूर्ण कारक कर लाभ है। 1960 के दशक में 90% और 1970 के दशक में 70% के रूप में उच्च सीमांत कर दरों के साथ, इन योजनाओं का प्राथमिक उपयोग आय को कम-कर सेवानिवृत्ति के वर्षों में स्थानांतरित करना था।

अब, कम कर दरों के साथ, टैक्स ब्रैकेट काफी संकुचित और उच्च कार्यकारी मुआवजे (जिसका अर्थ है कि आस्थगित मुआवजे और सेवानिवृत्ति में अन्य संपत्तियों से संभावित रूप से बड़े भुगतान), अधिकांश कर विश्लेषण शीर्ष सीमांत कर ब्रैकेट में पूर्व और बाद में सेवानिवृत्ति दोनों में किया जाता है।

आज, योजना का मुख्य लाभ टैक्स डिफरल फीचर है – आपके पैसे को प्री-टैक्स निवेश करने की क्षमता और जब तक पैसे का भुगतान नहीं किया जाता है तब तक इसे बिना टैक्स के बढ़ाया जाता है।

उदाहरण के लिए, शीर्ष सीमांत कर ब्रैकेट में 15 वर्षों के लिए आय को स्थगित करना और एक पूर्व-कर रिटर्न बनाम एक कर-पश्चात रिटर्न अर्जित करने से आस्थगित मुआवजा योजना से एकमुश्त वितरण पर आयकर का भुगतान करने के बाद भी 36% अधिक धन प्राप्त होता है। अवधि का अंत।

चक्रवृद्धि कर-मुक्त लाभ की शक्ति को देखें।

तीसरे प्रश्न का उत्तर आपको देना होगा कि कितना योगदान करना है। आस्थगित क्षतिपूर्ति खाते में योगदान करने से पहले, आप यह सुनिश्चित करना चाहते हैं कि आप अन्य कर-सुविधा वाले और सुरक्षित खातों में धन आवंटित कर रहे हैं।

इसका मतलब है कि आपको सबसे पहले अपनी 401 (के) योजना, स्वास्थ्य बचत खाते या व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते को पूरी तरह से निधि देने की आवश्यकता है।

उसके बाद, विचार करें कि नकदी प्रवाह के नजरिए से आप कितनी अतिरिक्त बचत कर सकते हैं।

फिर, यदि नकदी प्रवाह अतिरिक्त आय को स्थगित करने के लिए एक मुद्दा है, तो आपको प्राप्त होने वाले किसी भी स्टॉक-आधारित मुआवजे को बेचने से नकदी का उपयोग करने पर विचार करें, जैसे प्रतिबंधित स्टॉक इकाइयां या स्टॉक विकल्प, क्योंकि वे आस्थगित मुआवजे को निधि देने के लिए निहित हैं। आरएसयू पर आय के रूप में कर लगाया जाएगा क्योंकि वे निहित हैं, आज आपका कर बिल बढ़ रहा है। आय को स्थगित करना उस अतिरिक्त आय को ऑफसेट करने और उन आय को कर-स्थगित निवेश करने का एक तरीका हो सकता है।

अंत में, आपको यह चुनना होगा कि अंततः पैसा कब भुगतान किया जाए।

फिर से, यह निर्णय यथासंभव लंबे समय तक करों को स्थगित करने और खाते के आपके नियोक्ता की गैर-वित्तपोषित देयता के बीच ट्रेडऑफ़ के लिए आता है।

अधिकांश योजनाओं के साथ, आप नौकरी पर रहते हुए या समाप्ति/सेवानिवृत्ति पर धन वितरित करने का चुनाव कर सकते हैं। वहां से, आपको यह तय करने की आवश्यकता होगी कि क्या आप अपने लिए आवंटित धन को “एकमुश्त” के रूप में चाहते हैं या कई वर्षों में फैलाना चाहते हैं। हमने देखा है कि यहां विकल्प तीन साल से लेकर 15 साल तक के हैं।

आमतौर पर, हम अधिकतम कर लाभ प्राप्त करने के जोखिम के साथ सहज लोगों के लिए यथासंभव लंबे समय तक टालने का सुझाव देते हैं।

जाहिर है, डीसीपी में पैसे को स्थगित करने और योजनाओं के जोखिम और पुरस्कारों को संतुलित करने के लिए बहुत कुछ है। लेकिन, उम्मीद है, इन चार सवालों के जवाब देने से आपको आत्मविश्वास से भरा फैसला लेने में मदद मिलेगी।

— इसहाक प्रेस्ली, सीईओ के द्वारा कॉर्डेंट वेल्थ पार्टनर्स

.

Leave a Comment

Your email address will not be published. Required fields are marked *